既非股东又非法定代表人，如何判断是否为实际控制人？

327 观看 2024-12-29

案情简介

A公司与B公司之间存在合作关系，2018年10月，崔某等5人分别与A公司签订了《保留所有权的车辆买卖协议》。后崔某等5人将购车款通过微信转给了张某、骆某以及微信名为“B公司”的微信号内。后A公司将车辆交付给崔某等5人，但B公司未将车款支付给A公司。骆某曾手写欠条一份，载明“今欠A公司崔某利息款60000.00元整，大写：陆万元整。欠款人：骆某。”

庭审中，崔某等5人陈述，都是与骆某联系，也是骆某让把首付款打到张某账户。B公司法定代表人为张某，现系该公司唯一股东，与骆某曾系夫妻关系。B公司的工商登记信息曾进行过一次变更，变更前骆某与张某均是B公司的股东。

后A公司将B公司、骆某、张某、崔某等诉至本院，请求被告返还原告购车款本金267900元及利息。

法院审理

法院审理认为，本案争议焦点之一为：被告骆某是否为被告B公司的实际控制人，是否应当对涉案债务承担法律责任。《中华人民共和国公司法》第二百一十六条第三项规定“实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。”因此对被告骆某是否为B公司的实际控制人，作如下分析：一、被告骆某与被告B公司现法定代表人张某曾系夫妻关系，后办理了离婚登记手续并将其在B公司的股权转让给了张某，张某成为公司唯一股东，但之后被告骆某仍然参与B公司经营。二、被告崔某等人自购车开始就是与被告骆某进行沟通联系，原告A公司也曾就涉案纠纷与被告骆某进行沟通及对账等，且骆某向原告A公司出具了欠条，认可了被告B公司尚欠原告A公司267900元购车款以及相关利息60000元的事实。以上说明被告骆某对被告B公司的经营管理具有决定性的影响力。三、被告B公司与原告A公司以及购车者等发生经济往来均是通过个人转账（张某，骆某等），未见有通过被告B公司公户进行转账的行为发生。也就是说，从案涉资金流向上，被告骆某对被告B公司的财务方面具有绝对控制力。综上，鉴于以上事实，可认定被告骆某系被告B公司的实际控制人。

本案中，被告崔某等人购买车辆时均是将车款打入了被告张某、骆某的个人账户，所有涉案交易均没有通过B公司的公户，因此被告B公司只是被告张某、骆某进行个人经营活动的“外壳”，符合“股东自身收益与公司盈利不加区分，致使双方利益不清的”的情形。

综上所述，被告张某作为被告B公司的唯一股东，在无法证明其财产独立于该公司的前提下，应当对被告B公司欠付原告A公司267900元的购车款承担连带清偿责任，作为实际控制人的被告骆某存在滥用被告B公司法人人格，故意逃避债务的行为，因此被告张某、骆某应当对案涉债务承担连带清偿责任。被告骆某不服，提起上诉，二审法院审理后判决驳回上诉，维持原判。

法官说法

《中华人民共和国公司法》第二百一十六条第三项规定“实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的人。”因此，实际控制人有三种表现形式：

一、通过股权投资关系。是指通过间接持股的方式，达到控制公司的目的。

二、通过协议。包括股权代持、股东协议（单一股东尚不具有控制权时，与其他股东联合扩大持股比例，以取得公司的控制权）、特许经营协议、公司承包经营协议。

三、通过其他安排。

（一）利用亲属关系，控制另一方持股的公司。

（二）利用特殊身份。例如公司创始人借助其长期积累的话语权和权威性，也能够实现其对公司的实际控制。

（三）其他方式。包括控制董事会重大事项决策权、重要人事安排、财务管理与资金调拨、日常经营管理、印章证照管理，以及掌握公司所需的核心资源、关键原材料的供应渠道、重要的销售渠道，都可以增强对公司的控制力，进而成为实际控制人。

刺破公司面纱即对公司适用法人人格否认制度，是指实际控制人滥用对公司的控制权，逃避债务、侵害债权人权益时，直接由实际控制人对公司债务承担连带责任。

法条链接

《中华人民共和国公司法》（2018修正）第三条第一款 公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。

第二十条第三款 公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。